Зміст

ВСТУП

Тема 1. Предмет вивчення курсу — фінансовий аналіз у банківському менеджменті

Теоретична частина. Актуальність теми
Зміст фінансового менеджменту в банку
Практична частина. Аналіз балансу банку
Схеми побудови балансу банку
Розділи балансу комерційного банку
Основні напрямки аналізу балансу банку
Етапи аналізу
Методи аналізу балансу банку

Тема 2. Управління фінансовою стійкістю комерційного банку

Теоретична частина. Модель планування банку на основі портфельних обмежень
Практична частина. Моніторинг і аналіз банку на основі балансових узагальнень
Економічна віддача власного капіталу
Факторний аналіз економічної віддачі власного капіталу
Мультиплікатор капіталу
Оцінка доданої вартості
Рівняння динамічного бухгалтерського балансу
Структура норми прибутку на капітал
Декомпозиційний аналіз норми прибутку на власний капітал
Факторний аналіз прибутку

Тема 3. Аналіз банку на основі модифікованого балансового рівняння

Теоретична частина. Сутність загальної моделі аналізу діяльності банку
Практична частина. Методичні основи оцінки ефективності діяльності банку

Тема 4. Аналіз пасивів банку

Теоретична частина. Методичні основи оцінки банківських ресурсів
Розмір пасивів
Структура пасивів
Достатність власних коштів (капіталу) банку
Відносні показники достатності капіталу банку
Інші показники достатності власних коштів (капіталу) банку
Вартість використання ресурсів банку
Вартість притягнутих коштів за розглянутий період
Практична частина. Розрахункові задачі планування коштів
Перевірка виконання обмежень на структуру пасивів
Визначення необхідного розміру капіталу банку
Очікувана вартість притягнутих коштів

Тема 5. Аналіз активів банку

Теоретична частина. Загалі підходи щодо аналізу активних операцій
Розмір активів
Структура активів
Структура наданих кредитів
Структура інших позичкових операцій
Структура вкладів в цінні папери
Практична частина. Методичні основи аналізу активів
Метод оцінки якості активів

Тема 6. Аналіз прибутковості активів

Теоретична частина. Аналіз структури доходів від використання активних операцій
Практична частина. Методичні заходи оцінки прибутковості активів
Прибутковість працюючих активів
Прибутковість наданих кредитів
Прибутковість інших позичкових операцій
Прибутковість вкладень у цінні папери
Поточна прибутковість працюючих активів
Поточна прибутковість вкладень у ринкові боргові зобов'язання
Поточна прибутковість вкладень в акції
Планування прибутковості активів
Планування розміру активів
Планування структури активів
Очікувана прибутковість активів
Очікувана прибутковість сукупності активних операцій
Очікувана прибутковість кредитних операцій
Очікувана прибутковість інших позичкових операцій
Очікувана прибутковість операцій з борговими зобов'язаннями

Тема 7. Аналіз дотримання економічних нормативів

Теоретична частина. Значення економічних нормативів при проведенні операцій банком
Практична частина. Методики розрахунку основних економічних нормативів

Контрольні питання
Завдання для закріплення матеріалу
Використана література

Анотація:
Даний посібник по фінансовому аналізу діяльності банків призначений для студентів вищих навчальних закладів, які мають працювати у фінансово-кредитних установах. У посібнику розглядаються такі ключові теми, як організація фінансового аналізу банку і її інформаційне забезпечення, а також аналіз власних та залучених коштів, активних і пасивних банківських операцій. Представлено аналіз виконання економічних нормативів діяльності банку і його фінансових результатів: доходів, витрат, прибутку і рентабельності.

Рекомендовано М-вом освіти і науки України