ЗМІСТ
Передмова
Навчальна програма дисципліни "Податковий менеджмент"

Тема 1. Податковий менеджмент у системі управління фінансами
1.1. Поняття податкового менеджменту та його функції
1.2. Характеристика складових податкового менеджменту
1.3. Необхідність податкового менеджменту на мікрорівні та його функції

Тема 2. Податкова служба України та напрями її розвитку
2.1. Етапи розвитку державної податкової служби України
2.2. Напрями здійснення модернізації податкової служби України
2.3. Завдання та функції Міністерства доходів і зборів України

Тема 3. Правові засади діяльності працівників податкової служби як державних службовців
3.1. Основи державної служби в Україні
3.2. Правовий статус державних службовців
3.3. Службові особи державних податкових інспекцій та їх правовий і соціальний захист
3.4. Права та обов'язки працівників органів державної податкової служби

Тема 4. Організація роботи державної податкової служби України
4.1. Сутність податкової роботи та її елементи
4.2. Система управлінських рішень в органах ДПС України
4.3. Взаємодія і координація в органах ДПС України
4.4. Характеристика показників ефективності податкової роботи органів державної податкової служби України в сучасних умовах

Тема 5. Облік платників податків та податкових надходжень
5.1. Загальні положення щодо обліку платників податків
5.2. Взяття на облік юридичних осіб та відокремлених підрозділів юридичних осіб
5.3. Державний реєстр фізичних осіб — платників податків
5.4. Облік надходження платежів до бюджету

Тема 6. Податкове прогнозування та аналіз надходжень до бюджету
6.1. Прогнозування податкових надходжень: сутність та принципи
6.2. Інформаційне забезпечення прогнозування надходження податків до бюджету
6.3. Аналіз виконання податкових надходжень

Тема 7. Податковий контроль як функція податкового менеджменту
7.1. Місце податкового контролю в системі державного регулювання економіки
7.2. Визначення податкового контролю та повноваження органів державної влади щодо його здійснення
7.3. Способи здійснення податкового контролю
7.4. Види перевірок. Оформлення результатів перевірок

Тема 8. Робота податкових органів щодо стягнення податкового боргу
8.1. Порядок узгодження сум податкових зобов'язань та визначення податкового боргу
8.2. Поняття податкового боргу, його типи та статуси
8.3. Повноваження органів державної податкової служби щодо стягнення податкового боргу
8.4. Порядок погашення податкового боргу підприємств, які не підлягають приватизації та комунальних підприємств
8.5. Особливості погашення податкового боргу в разі ліквідації, реорганізації платника податків

Тема 9. Організаційно-правові аспекти запобігання і протидії корупції у сфері оподаткування
9.1. Поняття корупції. Види та форми корупції
9.2. Основні засади запобігання і протидії корупції
9.3. Сутність заходів для попередження корупції

Тема 10. Організація праці й діловодство в органах державної податкової служби України
10.1. Кадрова політика й основні принципи її формування в органах податкової служби
10.2. Методи оцінки роботи персоналу та їх характеристика
10.3. Діловодство в органах податкової служби
10.4. Порядок розгляду звернень громадян органами державної податкової служби

Тема 11. Міжнародне податкове планування
11.1. Основи організації міжнародного податкового планування
11.2. Практичні аспекти міжнародного податкового планування
11.3. Податкове планування і податкове право
11.4. Індивідуальне та корпоративне міжнародне податкове планування

Тема 12. Морально-етичні та фіскально-соціологічні аспекти податкового менеджменту в Україні
12.1. Теоретичні аспекти фіскальної соціології в теоретичних розробках зарубіжних та вітчизняних науковців
12.2. Морально-етичні аспекти податкового менеджменту
12.3. Антифіскальна поведінка платників податків

Питання для самоперевірки
Тестові питання в розрізі тем
Короткий термінологічний словник
Рекомендована література

Анотація:
В навчальному підручнику на основі законодавчих та нормативних актів, положень Податкового кодексу України розглянуто сутність податкового менеджменту. податкової роботи та її складових на сучасному етапі, охарактеризовано місце і роль органів державної податкової служби України в ефективному управлінні процесами адміністрування податків і зборів та у сфері державного управління загалом.
Використано найновіші документи з питань стану модернізації ДПС України та удосконалення податкової роботи.
Видання розраховане на викладачів, студентів і слухачів вищих навчальних закладів економічного профілю, які вивчають податкову справу, суб'єктів господарської діяльності, фахівців податкової служби.

Гриф надано М-вом освіти і науки України